目录

第一部分邵阳市残疾人就业服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件 

第一部分

邵阳市残疾人就业服务中心

单位概况 

一、 部门职责

（一）单位基本情况：邵阳市残疾人就业服务中心为邵阳市残疾人联合会直属的全额拨款的正科级事业单位。单位的宗旨和业务范围是：为残疾人提供服务，促进残疾人就业，受市政府委托，承担全市依法按比例安排残疾人就业的具体工作，组织残疾人职业培训，开展残疾人求职登记，就业指导，盲人按摩管理等工作。

（二）编制及人员情况：市残疾人就业中心全额拨款事业编制5名，七级管理岗位2人，其中主任1名，八级管理岗位2人，其中副主任1名，专业技术岗位中级1人。2019年实有人数14名，其中在职10名，退休4名。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。无

（二）决算单位构成。邵阳市残疾人就业服务中心2019年部门决算汇总公开单位构成包括：仅邵阳市残疾人就业服务中心本级

第二部分

部门决算表(见附件)

下载信息  [文件大小：63 KB 下载次数： 次]

点击下载文件:邵阳市残疾人就业服务中心.xls

第三部分

2019年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计984.17万元。与2018年相比，增加337.51万元，增长52.19%，主要是因为一般公共预算拨款收入人员工资奖金等逐年增加，事业收入增加的主要原因是残疾人就业保障金征收手续费、超比例安排残疾人就业奖励、残疾人就业保障金三区分成的增加所致。

二、收入决算情况说明

本年收入合计771.98万元，其中：财政拨款收入110.42万元，占14.30%；事业收入661.55万元，占85.70%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计764.64万元，其中：基本支出187.02万元，占24.46%；项目支出577.62万元，占75.54%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计110.42万元，与2018年相比，增加22.77万元,增长25.97%，主要是因为一般公共预算拨款收入人员工资奖金等逐年增加所致。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出110.42万元，占本年支出合计的14.44%，与2018年相比，财政拨款支出增加22.77万元，增长25.97%，主要是因为一般公共预算拨款收入人员工资奖金等支出逐年增加所致。 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出110.42万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出98.15万元，占88.89%;卫生健康支出4.81万元，占4.36%;住房保障支出7.46万元，占6.75%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为85.27万元，支出决算数为110.42万元，完成年初预算的129.50%，其中：

1、社会保障和就业支出年初预算为73.98万元，支出决算为98.15万元，完成年初预算的132.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是一般公共预算拨款收入人员工资奖金等支出逐年增加所致。 

2、卫生健康支出年初预算为4.64万元，支出决算为4.81万元，完成年初预算的103.70%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一般公共预算拨款收入人员工资奖金等支出逐年增加使社保缴费增加所致。 

3、住房保障支出年初预算为6.65万元，支出决算为7.46万元，完成年初预算的112.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是一般公共预算拨款收入人员工资奖金等支出逐年增加使住房公积金增加所致。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出110.42万元，其中：人员经费84.91万元，占基本支出的76.90%,主要包括按国家规定支出的基本工资、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费25.51万元，占基本支出的23.10%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.20万元，完成预算的20.33%，其中：

公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.20万元，完成预算的20.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比基本持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.20万元，占20.33%。其中：

1、公务接待费支出决算为0.20万元，全年共接待来访团组4个、来宾24人次，主要是一般公务接待活动发生的接待支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元，主要是本单位是正科级的财政全额单位，根据相关规定，财政拨款没有对这方面的支出进行预算。截止2019年12月31日，我单位实有公务用车保有量为1辆，公务用车运行维护费自筹。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告按照财政绩效部门要求已在本单位主管部门的门户网站上进行了公开 ，现又随2019年本部门部门决算一同公开。

 十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况

本部门2019年度事业运行经费支出42.39万元，比年初预算数增加36.58万元，增长86%。主要原因是：本单位是正科级的财政全额单位，根据相关规定，财政拨款预算按在职人员每人0.36万元进行预算，其他事业运行经费从残疾人就业保障金中列支。

   （二）一般性支出情况

2019年本部门一般性支出情况总计16.17万元。其中，开支办公费7.44万元；开支培训费3.12元，用于开展干部职工培训费及培训所需的相关开支，人数10人，内容为红色基地现场教学；开支水电邮费0.14万元；开支差旅费4.27万元；开支公务招待费0.2万元；开支委托业务费0.8万元；开支其他交通费0.2万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于公务出行，已于2019年7月按照市政府的相关文件进行车改，车辆在2019年10月已移交至市机关事务管理局；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

残疾人就业保障金：残疾人就业保障金是为了保障残疾人权益，促进其就业，由未按规定安排残疾人就业的机关、团体、企业、事业单位和民办非企业单位（简称用人单位）缴纳的资金。它是政府根据法律、国家行政法规等相关规定，旨在支持残疾人事业发展而向用人单位征收的具有专项用途的政府性基金。  

第五部分

附件 

2019年度部门整体支出绩效评价报告

为加强财政支出管理,提高财政资金使用效益。根据《邵阳市财政局关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2020〕2）号文件精神，结合实际，现将我中心预算整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门概况

邵阳市残疾人就业服务中心为邵阳市残疾人联合会直属的全额拨款的正科级事业单位。单位的宗旨和业务范围是：为残疾人提供服务，促进残疾人就业，受市政府委托，承担全市依法按比例安排残疾人就业的具体工作，组织残疾人职业培训，开展残疾人求职登记，就业指导，盲人按摩管理等工作。

邵阳市残疾人就业中心全额拨款事业编制5名，七级管理岗位2人，其中主任1名，八级管理岗位2人，其中副主任1名，专业技术岗位中级1人。现实有人数14名，其中在职10名，退休4名。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

1、总收入情况

2019年总收入771.97万元，其中一般公共预算拨款收入110.42万元,事业收入661.44万元，其他收入0.11万元。

2、总支出情况

2019年支出合计765.40万元，其中：基本支出187.54万元，项目支出577.62万元。年末本期盈余增加6.57万元。

（二）基本支出

2019年基本支出187.54万元。其中：工资福利支出142.33万元,商品和服务支出42.39万元,对个人和家庭补助2.82万元。“三公经费”总额9.44万元，较2018年下降21.95%；公务招待费率下降9%；公务用车购置运行费较2018年下降22%；本单位无重点项目、非税收入、政府采购项目。

（三）专项支出

2019年项目资金总支出577.62万元，主要用于残疾人职业技能培训、残疾人就业困难救助、残疾人创业补贴、超比例安置残疾人奖励、征收手续费用、三区分成、委托业务等支出。

三、资产管理情况

为加强对固定资产的管理，制定了相应的固定资产管理办法，从固定资产的购置、管理、核算、使用、保管、清算等，都严格按照规定流程进行处置。

财务室为固定资产实物管理部门，负责制订本部门固定资产的配备及使用标准；负责固定资产采购、验收、保管、维修保养工作；负责固定资产实物登记统计工作;负责对固定资产进行定期盘点、清理核对工作；负责对固定资产调拨、报废、残值处理等有关管理工作。负责固定资产的核算，固定资产经费计划的安排；负责办理固定资产采购结算工作；负责对固定资产增减变动及时进行账务处理; 负责对固定资产总帐及明细分类帐核算；负责固定资产盘点工作，做到帐实相符。

各责任人将自己管理和使用的固定资产要保证安全、完整。由于管理使用不妥，造成损失或者遗失（包括失窃）的，将按情节轻重给予一定的经济赔偿，情节严重的，给予必要的行政处分。

四、绩效评价工作情况

绩效考评工作由本单位负责人负责。主要方法如下：

（一）健全财务制度。结合单位实际，执行市残联制定的《财务管理制度》《邵阳市残联公务用车配备使用管理办法》《邵阳市残疾人联合会公务接待制度》等一系列规章制度。同时，对财务人员进行岗位细化，做到专人专责。加强对财务管理的领导，配备了专职财会人员2人，取得会计从业资证并通过2019年会计继续教育培训考试。

（二）严格财务审批和财经纪律。实行提前报审制度，每笔支出，均严格按照制度，事前填写审批单，报领导审批后方可实施。加强规范监督财务支出报销程序，增强单位监督财务力度。财务支出严格按照先由单位负责人按规定认真审核，符合规定的报分管副理事长签批，有效地把好财务支出关。做到每笔支出均有审批单、消费单和正式税务发票。没有购买香烟和高档酒水，没有以办公费、会议费、培训费等名义报销接待费，没有超范围报销餐饮费、住宿费和市内交通费，没有从风景名胜区旅游列支任何费用。维护财务纪律的严肃性，2019年没有自立名目违规发放奖金、福利、津贴，无以各种名义公款旅游或变相公款旅游情况。没有公款出国（境）预算和出国（境）支付费用，没有超标给付培训讲课费，没有以各种名议发放纪念品和套取会议费设立“小金库”的情况。

（三）严格公务出行管理。我中心2007年购置了东风日产小车一台，车牌号湘EA8880，符合公务用车配备标准，由办公室集中管理，专人驾驶。我中心严格按照车辆管理制度，严禁公车外借，严禁公车私用，没有发生与工作无关事宜出车和私车公养等问题。公务用车用油、保险和维修都严格执行政府采购程序进行定点办理和维修。该车辆根据《邵阳市公务用车制度改革领导小组关于印发〈邵阳市市直事业单位公务用车制度改革实施意见〉的通知》（邵车改〔2019〕1号）的要求于2019年7月16日将该车辆封存，并于2019年10月15日按照市车改办的要求将车辆移交至邵阳市机关事务管理局，目前正在等待下一步的处置指示。本单位的公务出行严格按照市残联批准的《邵阳市残疾人就业服务中心公车改革实施方案》执行。

（四）严格预算管理制度。

严格按相关要求使用资金，做到专款专用，不挪用、不侵占；完善本单位的各项内部控制制度；及时按要求对本单位的预决算信息进行公开。

五、综合评价情况及评价结论 

对照《部门整体支出绩效评价指标评分表》认真仔细考评，对本部门整体支出绩效自评结论为：91.3分。 

六、部门整体支出主要绩效 

1、保障本中心在职和离退休人员工资福利待遇。

 2、保障各专项开支经费的专项使用，不挪用，不侵占。

 3、保障本中心正常运行支出。

4. 履职效果的经济效应、社会效应效果良好，社会公众和服务对象的满意度良好。

七、存在的问题 

评价结果的运用上有待加强；资产管理还有待加强，进一步优化固定资产配置，充分发挥资产的利用价值。 

八、改进措施和有关建议

1、加强、细化制度建设。建立更加完善、更符合工作实际的制度、机制，保障每一项工作落实到岗到人。

2、分解、落实工作职责。切实加强履职履责，让职责不留空缺，使财政拨款经费合理、有效使用。