2021年度邵阳市残疾人联合会部门决算

目录

第一部分邵阳市残疾人联合会单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

第一部分

 

邵阳市残疾人联合会单位概况

 

 

 

 

 

· 部门职责

（一）代表残疾人利益，反映残疾人需求，管理残疾人事务，维护残疾人合法权益，为残疾人服务。

（二）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

（三）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，

（四）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、辅助器具供应与服务、社会保障、社会服务、无障碍设施建设和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会活动。管理和指导《中华人民共和国残疾人证》发放工作。

（五）协助政府研究、拟订和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对相关业务领域进行指导和管理。

（六）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（七）联系、指导和管理各类别残疾人专门协会工作。培养残疾人工作者。

（八）完成市委、市政府交办的其他工作。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市残疾人协会内设机构包括：办公室、康复部、教育就业部、组宣文体部、维权部。

（二）决算单位构成。邵阳市残疾人联合会2020年部门决算汇总公开单位构成包括：市残疾人联合会本级，无二级机构。 

 

第二部分

 

部门决算表（见附件）

 

 

 

 

第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为5,249.65万元。与上年度相比，收、支总计各增加247.92万元，增长4.96%。主要原因是承担康复托养中心基础设施建设项目，残保金工作经费增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,934.52万元，其中：财政拨款收入442.78万元，占22.89%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1,491.74万元，占77.11%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3,354.62万元，其中：基本支出328.46万元，占9.79%；项目支出3,026.16万元，占90.21%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为1,085.57万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少-144.07万元，下降-13.27%。主要原因是根据新政策要求已支定收。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出758.02万元，占支出合计的22.60%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加248.37万元，增长48.73%。主要原因是增加康复托养中心基建工程款支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出758.02万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出725.65万元，占95.73%；卫生健康（类）支出15.65万元，占2.06%；住房保障（类）支出16.72万元，占2.21%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为233.06万元，支出决算为758.02万元，完成年初预算的325.25%。其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为14.36万元，支出决算为15.03万元，完成年初预算的104.66%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是养老保险费用的增加。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0.83万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该笔款项尚未支付。

3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。

年初预算为140.04万元，支出决算为216.61万元，完成年初预算的154.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加部分财政拨款。

4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。

年初预算为30万，支出决算为123.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加的财政拨款经费。

5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）。

年初预算未安排，支出决算为79.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是追加的经费。

6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）。

年初预算为20万元，支出决算为19.50万元，完成年初预算的97.5%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因还有尚未支付结余款项。

7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算未安排，支出决算为2867.06万元，决算数与年初预算数存在差异的主要原因残疾人康复中心基建工程费用的增加。

7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.06万元，支出决算为1.56万元，完成年初预算的147.17%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因增加工伤保险的费用。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。

年初预算为9.10万元，支出决算为15.64万元，完成年初预算的171.86%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因增加行政事业单位医疗保险费用。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业事业单位医疗（项）。

年初预算为0.53万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数存在差异的主要原因增加事业单位医疗保险费用。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为3.92万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数存在差异的主要原因尚未支付该笔款项。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算数为13.22万元，支出决算16.72万元，完成年初预算的126.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是职工实际缴纳住房公积金费用超出预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出265.57万元。其中：人员经费214.86万元，占基本支出80.91%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出……；公用经费50.71万元，占基本支出19.09%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为5.00万元，支出决算为2.19万元，完成预算的43.70%。其中：因公出国（境）费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；公务接待费支出预算为3.00万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的56.28%。决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和例行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比增加0.29万元，增加了20.71%，增加的主要原因是2021年国内相关单位交流工作情况及接受相关部分检查指导工作发生的公务接待支出次数增多，我会将继续厉行节约，继续严控“三公”经费。；公务用车购置及运行费年初预算为2.00万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的24.83%。决算数小于年初预算数的主要原因是车辆维护、燃油使用严格政府定点采购，确保单位经费只减不增“三公”经费，与上年相比减少0.53万元，减少了51.45%，减少的主要原因是按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算1.69万元，占77.17%；公务用车购置及运行费支出决算0.5万元，占22.83%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公出国（境）费。

2．公务接待费支出1.69万元，全年安排公务接待团组16个，累计189人次，主要用于国内相关单位交流工作情况及接受相关部分检查指导工作发生的公务接待支出。

3．公务用车购置及运行费支出决算为0.5万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0台。公务用车运行维护费0.5万元。主要用于车辆保险、车辆维护费、燃油费。2021年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。 

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

十、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出50.71万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少24.41 万元，降低32.49%。主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和例行节约要求。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费2.32万元，用于召开全市残联系统党政建设会议，人数80人，内容为2021年邵阳市残疾系统党的建设和党风廉政建设工作；开支培训费0.00万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额5.00万元，其中：政府采购货物支出5.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆1辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是残疾人适配器具的专用车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，本单位项目共1 个，共涉及资金3026.15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度无政府性基金预算项目支出；2021年度无国有资本经营预算项目支出。

组织对残疾人康复、辅具筛选和适配项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3026.15万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，本项目完成年初预定目标的各项指标，做到专款专用，社会公众和服务对象的满意度良好，故绩效评价结果为优。

组织对市残疾人康复中心开展了整体绩效评价，涉及本年度一般公共预算支出3026.15万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，部门整体绩效做到了保障单位正常运行支出、履职效果的经济效应和社会效应效果良好，故绩效评价结果为优。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

残疾人救助、 残疾人就业和扶贫补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91分。项目全年预算数为3026.15万元，执行数为3026.15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成年初预计困难残疾人救助；二是完成本年度有需求的残疾人就业和扶贫。发现的主要问题和原因：救助人数有限，不足以满足本市残疾人康复需求。下一步措施：一是进一步摸清康复需求基数；二是加强康复需求统计系统的动态更新管理。

（3）部门评价项目绩效评价结果

对照《部门整体支出绩效评价指标评分表》认真仔细考评，本部门整体支出绩效自评评分为91分，绩效评价结果为“优”。 

 

部门整体支出绩效评价指标评分表

一级指标	二级指标	分值	三级   指标	分值	评价标准	备注	得分
投    入	预算配置	18	“三公经费” 变动率	3	“三公经费”变动率≤0,计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。	3
			“三公经费”   管理	3	①招待费用明确招待标准和招待人数,1分;②车辆维护、燃油使用政府定点，1分。③制定“三公经费”管理办法，1分，每少一项扣1分，扣完为止。		3
			公务 招待费变动率	2	“公务招待费”变动率≤0,计2分；“公务招待费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。	公务招待费变动率=[（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额]×100%。	2
			公务用车购置 运行费 变动率	2	“公务用车购置运行费”变动率≤0,计2分；“公务用车购置运行费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。	公务用车购置运行费变动率=[（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公务用车购置运行费”总额]×100%。	2
			商品 和服务支出 变动率	2	“商品和服务支出”变动率≤0,计2分；“商品和服务支出”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。	“商品和服务支出”变动率=[（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出”总额]×100%。	0
			重点  支出  安排率	2	重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%不得分。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。	1
			非税 收入 管理	2	①实行收支两条线，1分； ②未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。		2
			非税 收入 完成率	2	非税收入完成率100%，2分，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。	非税收入完成率=（2020年度非税实际收入完成数/2020年度非税收入预算数）×100%，有减免因素的，以非税局确定的为准。	2
过    程                 过      程	预算执行	8	预算  完成率	2	完成率<1，计2分， 完成率=1，计1分， 完成率>1，不得分。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	1
			资金  结余	2	结余超过10%（不含），2分；结余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。	本项结余不含未完工项目资金的结转数。	0
			“三公经费” 控制率	2	以100%为标准。三公经费控制率≤100%，计2分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。	2
			政府 采购	2	①编制政府采购年度预算并上报的，0.5分；②追加并编制政府采购预算的，0.5分；③政府采购执行率=100%，计1分；每少一个百分点扣0.1分，扣完为止。	政府采购执行率=（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）×100%。应实行政府采金额以《湘财购[2012]27号》文件为标准。	2
	预算管理	28	管理  制度 健全性	6	①已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分； ②建立健全单位内部控制制度，1分； ③会计人员、机构按规定设置，1分； ④会计基础工作健全，1分； ⑤会计档案符合规定要求，1分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），1分，每发现少一项扣0.2分，扣完为止。		6
			内控制度情况	4	内部控制制度完全执行，4分，执行过程中，某个环节（节点）执行不到位的，每个环节（节点）扣1分，扣完为止。		4
过程			资金  使用 合规性	14	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。 ⑤重大财务事项经由集体研究决策； ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止。	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。	14
			预决算信息公开性和完善性	4	①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实、完整，1分；④基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。	预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	4
	资产管理	20	管理  制度 健全性	2	①已制定资产管理制度，1分； ②相关资产管理制度得到有效执行，1分。	部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况	2
			资产  管理 安全性	16	①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；  ④资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；⑥清查盘点：每年至少清查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐全；⑧按标准购置固定资产。 以上情况每出现一例不符合要求的扣2分；⑨未按时报送2018年行政事业单位资产报表的，每延迟一天，扣1分，扣完为止。	部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。	16
			固定  资产 利用率	2	固定资产利用率,100%,2分,每低于一个百分点扣0.2分，扣完为止。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%	2
	绩效管理	17	目标 管理	8	①本单位所有专项、项目资金均实行目标管理的，各2分,每少一个专项、项目的，扣1分，扣完为止；②编制并报送2020年度部门整体支出绩效目标的，2分；③在规定时间内报送、公开以上目标的，2分，否则不得分。		7
			绩效 评价 管理	7	①开展2019年度专项资金绩效自评的，2分，每少一个专项资金的自评扣1分，扣完为止；②开展2019年度已完工项目绩效自评的，2分，每少一个项目扣1分，扣完为止；③开展2019年度部门整体支出绩效自评的，1分；④在规定时间内报送、公开以上自评报告材料的，2分。		7
			评价 结果 运用	2	根据2019年度财政重点绩效评价和单位自评情况，向财政报送整改结果并整改到位的，2分，否则不得分。		2
产   出	职责履行	5	重点 工作 完成率	2	该项得分=重点工作完成率×2	重点工作为市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作。	2
			工作 质量	3	以绩效考核评估结果为标准，优秀，计3分；良好，2分；合格，1分；不合格，0分。		2
效  果	履职效益	4	经济  效益	2	此三项指标可根据部门实际并结合2020年度部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行评价。		2
			社会  效益
			生态  效益
			社会公众或服务对象满意度	2	90%（含）以上计2分； 80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%,计0分。	社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式(不少于30份)。	2
合计							91

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