2021年度

邵阳市残疾人康复中心部门决算

 

 

目录

第一部分 邵阳市残疾人康复中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

第一部分  

 

邵阳市残疾人康复中心单位概况

 

一、部门职责

邵阳市残疾人康复中心为邵阳市残疾人联合会直属的全额拨款的正科级事业单位。单位的宗旨和业务范围是：

（一）为本地区残疾人提供综合康复服务。

（二）培训康复技术专业人才和残疾人工作者。

（三）宣传、普及康复知识和残疾预防知识。

（四）推进社区康复工作，为残疾人提供辅助器具服务保障，传播适配服务理念。

（五）为残疾人提供辅助器具服务保障，组织有需求的残疾人到定点机构适配。

（六）完成上级交办的其他任务，协助市残联完成各项康复工作。

邵阳市残疾人康复中心全额拨款事业编制7名，在职7名。

三、机构设置

（一）内设机构设置。邵阳市残疾人康复中心无内设机构。

（二）决算单位构成。邵阳市残疾人康复中心部门决算包含本单位的决算，无二级机构。

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表（见附件）

 

 

 

 

第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为100.52万元。与上年度相比，收、支总计各减少17.43万元，下降14.78%。主要原因是上年度存在结转前一年度项目经费支付，本年度以支定收，部分项目资金结转至下一年度支付。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计61.72万元，其中：财政拨款收入61.72万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计86.90万元，其中：基本支出53.24万元，占61.27%；项目支出33.66万元，占38.73%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为81.38万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加3.90万元，增长4.79%。主要原因是本年度公开招聘四名人员，工作经费有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出80.42万元，占支出合计的92.55%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加30.20万元，增长60.14%。主要原因是存在上年度结转项目经费至本年度支付，本年度内公开招聘四名人员，工作经费有所增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出80.42万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出75.45万元，占93.82%；卫生健康支出1.99万元，占2.47%；住房保障支出2.98万元，占3.71%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为63.07万元，支出决算为80.42万元，完成年初预算的127.52%。其中：

一、一般公共服务支出年初预算为0.00万元，支出决算为0. 00万元。

二、外交支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

三、国防支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

四、公共安全支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

五、教育支出年初顶算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、科学技术支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

七、文化旅游体育与传媒支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

八、社会保障和就业支出(类)年初预算为58.50万元，支出决算为75.45万元，完成年初预算的128.97%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费(项)，年初预算为2.80万元，支出决算为2.80万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数不存在差异。

2.社会保障和就业支出(类)残疾人事业支出(款)72.05万元，其中：残疾人康复(项)年初预算为20.00万元，支出决算为15.66万元，完成年初预算的78.3%。原因是本年度部分项目资金结转至下年进行支付；其他残疾人事业支出(项) 年初预算35.2万元，支出决算为56.39万元，完成年初预算的160.2%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是存在结转上年度项目经费结转至本年进行支付，且年度内进行公开招聘，实际开支增加。

3.社会保障和就业支出(类) 财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项），年初预算为0.16万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的112.50%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中新进人员，预算追加安排，实际失业保险费用增加。

4.社会保障和就业支出(类) 财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）年初预算为0.23万元, 支出决算为0.25万元，完成年初预算的108.70%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中新进人员，预算追加安排，实际工伤保险费用增加。

5.社会保障和就业支出(类) 财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）年初预算为0.11万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的154.55%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中新进人员，预算追加安排，实际生育保险费用增加。

九、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)，年初预算为1.86万元，支出决算为1.99万元，完成年初预算的106.99%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中新进人员，预算追加安排，实际医保费用增加。

十、节能环保支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

十一、城乡社区支出年初预算为0.00万元，支出决算为0. 00万元，完成年初预算的0.00%。

十二、农林水支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0. 00%。

十三、 交通运输支出年初预算为0. 00万元，支出决算为0. 00万元，完成年初预算的0.00%。

十四、资源勘探信息等支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初顶算的0.00%。

十五、商业服务业等支出年初预算为0.00万元， 支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

十六、金融支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

十七、援助其他地区支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

十八、自然资源海洋气象等支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

十九、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)，年初预算为2.71万元，支出决算为2.98万元，完成年初预算的109.96%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年中新进人员，预算追加安排，职工实际缴纳住房公积金费用增加。

二十、粮油物资储备支出0.00万元，支出决算为0.00万元。

二十一、 国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

二十二、灾害防治及应急管理支出年初预算为0. 00万元，支出决算为0. 00万元。

二十三、其他支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

二十四、债务还本支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

二十五、债务付息支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

二十六、抗疫特别国债安排的支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出46.77万元。其中：人员经费44.69万元，占基本支出的95.55%。主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费2.08万元，占基本支出的4.45%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.50万元，支出决算为0.12万元，完成预算的23.42%。其中：

因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与年初预算持平，与上年相比持平。持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完决算数与年初预算持平，与上年相比持平。持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置及运行费用；

公务接待费年初预算0.50万元，支出决算0.12万元，完成预算的23.42%，经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，规范管理，继续从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务接待费支出决算0.12万元，完成预算的23.42%，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公国（境）费。

2．公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数与年初预算数无差异，无开支内容。

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0台。

公务用车运行支出0.00万元。2021年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费年初预算为0.50万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的23.42%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，规范管理，继续从严控制“三公”经费开支。其中：

外宾接待支出0.00万元。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员），无来访人员。

其他国内公务接待支出0.12万元。主要用于联系残疾人康复及辅具适配工作发生的公务接待支出。2021年共接待国内来访团组3个、来宾13人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入0.00万元，年初结转结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

十、机关运行经费支出情况说明

本部门为公益一类事业单位，2021年度事业单位运行经费支出2.08万元，其中办公费0.58万元，差旅费0.46万元，培训费0.1万元，公务接待费0.12万元，工会经费0.1万元，福利费0.5万元，其他交通费用0.05万元，其他商品和服务支出0.17万元，比年初预算数减少0.4万元，减少16.13%。主要原因是：本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，规范管理，继续从严控制“三公”经费开支。

十一、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费0.00万元，未用于召开会议，人数0人，无内容；开支培训费0.10万元，用于报销湖南省事业单位工作人员年度岗位培训费用，人数3人，内容为湖南省事业单位工作人员培训管理平台线上学习；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额33.30万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出33.30万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，本单位项目共1 个，共涉及资金33.66万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度无政府性基金预算项目支出；2021年度无国有资本经营预算项目支出。

组织对残疾人康复、辅具筛选和适配项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出33.66万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，本项目完成年初预定目标的各项指标，做到专款专用，社会公众和服务对象的满意度良好，故绩效评价结果为优。

组织对市残疾人康复中心开展了整体绩效评价，涉及本年度一般公共预算支出80.42万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，部门整体绩效做到了保障单位正常运行支出、履职效果的经济效应和社会效应效果良好，故绩效评价结果为优。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

残疾人康复、辅具筛选和适配项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为30万元，执行数为33.66万元，完成预算的112.2%。项目绩效目标完成情况：一是完成年初预计的100例残疾儿童矫形器适配；二是完成本年度有需求的残疾人的辅具适配。发现的主要问题和原因：救助人数有限，不足以满足本市残疾人康复需求。下一步措施：一是进一步摸清康复需求基数；二是加强康复需求统计系统的动态更新管理。

（3）部门评价项目绩效评价结果

对照《部门整体支出绩效评价指标评分表》认真仔细考评，本部门整体支出绩效自评评分为94分，绩效评价结果为“优”。

2021年部门整体支出绩效评价指标评分表

一级指标	二级指标	分值	三级   指标	分值	评价标准	备注	得分
投    入	预算配置	18	“三公经费” 变动率	3	“三公经费”变动率≤0,计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。 “三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。	3
			“三公经费”   管理	3	①招待费用明确招待标准和招待人数,1分;②车辆维护、燃油使用政府定点，1分。③制定“三公经费”管理办法，1分，每少一项扣1分，扣完为止。		3
			公务 招待费变动率	2	“公务招待费”变动率≤0,计2分；“公务招待费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。	公务招待费变动率=[（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额]×100%。	1
			公务用车购置 运行费 变动率	2	“公务用车购置运行费”变动率≤0,计2分；“公务用车购置运行费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。	公务用车购置运行费变动率=[（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公务用车购置运行费”总额]×100%。	2
			商品 和服务支出 变动率	2	“商品和服务支出”变动率≤0,计2分；“商品和服务支出”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。	“商品和服务支出”变动率=[（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出”总额]×100%。	0
			重点  支出  安排率	2	重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%不得分。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100% 重点项目支出：市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。	2
			非税 收入 管理	2	①实行收支两条线，1分； ②未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。		2
			非税 收入 完成率	2	非税收入完成率100%，2分，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。	非税收入完成率=（2021年度非税实际收入完成数/2021年度非税收入预算数）×100%，有减免因素的，以非税局确定的为准。	2
过    程                 过      程	预算执行	8	预算  完成率	2	完成率<1，计2分， 完成率=1，计1分， 完成率>1，不得分。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	2
			资金  结余	2	结余超过10%（不含），2分；结余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。	本项结余不含未完工项目资金的结转数。	1
			“三公经费” 控制率	2	以100%为标准。三公经费控制率≤100%，计2分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。	2
			政府 采购	2	①编制政府采购年度预算并上报的，0.5分；②追加并编制政府采购预算的，0.5分；③政府采购执行率=100%，计1分；每少一个百分点扣0.1分，扣完为止。	政府采购执行率=（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）×100%。应实行政府采金额以《湘财购[2012]27号》文件为标准。	2
	预算管理	28	管理  制度 健全性	6	①已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分； ②建立健全单位内部控制制度，1分； ③会计人员、机构按规定设置，1分； ④会计基础工作健全，1分； ⑤会计档案符合规定要求，1分； ⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），1分，每发现少一项扣0.2分，扣完为止。		6
			内控制度情况	4	内部控制制度完全执行，4分，执行过程中，某个环节（节点）执行不到位的，每个环节（节点）扣1分，扣完为止。		4
过程			资金  使用 合规性	14	①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续； ③支出符合部门预算批复的用途； ④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。 ⑤重大财务事项经由集体研究决策； ⑥专项资金做到专款专用； ⑦原始凭证的取得真实有效； ⑧无超范围、超预算开支； ⑨无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止。	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。	14
			预决算信息公开性和完善性	4	①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实、完整，1分；④基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。	预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	4
	资产管理	20	管理  制度 健全性	2	①已制定资产管理制度，1分； ②相关资产管理制度得到有效执行，1分。	部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况	2
			资产  管理 安全性	16	①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；  ④资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；⑥清查盘点：每年至少清查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐全；⑧按标准购置固定资产。 以上情况每出现一例不符合要求的扣2分；⑨未按时报送2021年行政事业单位资产报表的，每延迟一天，扣1分，扣完为止。	部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。	16
			固定  资产 利用率	2	固定资产利用率,100%,2分,每低于一个百分点扣0.2分，扣完为止。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%	2
	绩效管理	17	目标 管理	8	①本单位所有专项、项目资金均实行目标管理的，各2分,每少一个专项、项目的，扣1分，扣完为止；②编制并报送2020年度部门整体支出绩效目标的，2分；③在规定时间内报送、公开以上目标的，2分，否则不得分。		8
			绩效 评价 管理	7	①开展2021年度专项资金绩效自评的，2分，每少一个专项资金的自评扣1分，扣完为止；②开展2021年度已完工项目绩效自评的，2分，每少一个项目扣1分，扣完为止；③开展2021年度部门整体支出绩效自评的，1分；④在规定时间内报送、公开以上自评报告材料的，2分。		7
			评价 结果 运用	2	根据2021年度财政重点绩效评价和单位自评情况，向财政报送整改结果并整改到位的，2分，否则不得分。		2
产   出	职责履行	5	重点 工作 完成率	2	该项得分=重点工作完成率×2	重点工作为市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作。	2
			工作 质量	3	以绩效考核评估结果为标准，优秀，计3分；良好，2分；合格，1分；不合格，0分。		2
效  果	履职效益	4	经济  效益	2	此三项指标可根据部门实际并结合2020年度部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行评价。		2
			社会  效益
			生态  效益
			社会公众或服务对象满意度	2	90%（含）以上计2分； 80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%,计0分。	社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式(不少于30份)。	2
合计							94

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

 

  

第五部分

 

附件

  2021年度部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳市残疾人康复中心为邵阳市残疾人联合会直属的全额拨款的正科级事业单位。单位的宗旨和业务范围是：

1、为本地区残疾人提供综合康复服务。

2、培训康复技术专业人才和残疾人工作者。

3、宣传、普及康复知识和残疾预防知识。

4、推进社区康复工作，为残疾人提供辅助器具服务保障 ，传播适配服务理念。

5、为残疾人提供辅助器具服务保障 ，组织有需求的残疾人到定点机构适配。

6、完成上级交办的其他任务，协助市残联完成各项康复工作。

邵阳市残疾人康复中心全额拨款事业编制7名，在职7名人员。

 

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

1、总收入情况

2021年总收入61.72万元，其中财政拨款收入61.72万元。

2、总支出情况

2021年度支出合计80.42万元，其中：基本支出46.77万元，项目支出33.66万元。

（二）基本支出

2021年度基本支出46.77万元。其中：工资福利支出30.54万元,商品和服务支出0.00万元，对个人和家庭补助0.00万元。“三公经费”总额0.00万元，其中公务接待费0.00万元，公务用车0.00元。

（三）专项支出

2021年度项目资金总额为33.66万元，主要残疾儿童矫形器适配；为残疾人提供轮椅、助听器等辅具适配等支出。

 

三、部门专项组织实施情况

（一）健全财务制度。结合单位实际，执行市残联制定的《财务管理制度》、《邵阳市残疾人联合会公务接待制度》等一系列规章制度。同时，对财务人员进行岗位细化，做到专人专责。

（二）严格财务审批。实行提前报审制度，每笔支出，均严格按照制度，事前填写审批单，报领导审批后方可实施。加强规范监督财务支出报销程序，增强单位监督财务力度。财务支出严格按照先由单位负责人按规定认真审核，符合规定的报分管副理事长签批，有效地把好财务支出关。做到每笔支出均有审批单、消费单和正式税务发票。没有购买香烟和高档酒水，没有以办公费、会议费、培训费等名义报销接待费，没有超范围报销餐饮费、住宿费和市内交通费，没有从风景名胜区旅游列支任何费用。

（三）严肃财经纪律。维护财务纪律的严肃性，2020年没有自立名目违规发放奖金、福利、津贴，无以各种名义公款旅游或变相公款旅游情况。没有公款出国（境）预算和出国（境）支付费用，没有超标给付培训讲课费，没有以各种名议发放纪念品和套取会议费设立“小金库”的情况。

 

四、绩效评价工作情况

绩效考评工作由单位负责人负责。

严格财务审批和财经纪律。实行提前报审制度，每笔支出，均严格按照制度，事前填写审批单，报领导审批后方可实施。加强规范监督财务支出报销程序，增强单位监督财务力度。财务支出严格按照先由单位负责人按规定认真审核，符合规定的报分管副理事长签批，有效地把好财务支出关。做到每笔支出均有审批单、消费单和正式税务发票。没有购买香烟和高档酒水，没有以办公费、会议费、培训费等名义报销接待费，没有超范围报销餐饮费、住宿费和市内交通费，没有从风景名胜区旅游列支任何费用。维护财务纪律的严肃性，2021年没有自立名目违规发放奖金、福利、津贴，无以各种名义公款旅游或变相公款旅游情况。没有公款出国（境）预算和出国（境）支付费用，没有超标给付培训讲课费，没有以各种名议发放纪念品和套取会议费设立“小金库”的情况。严格按相关要求使用资金，做到专款专用，不挪用、不侵占；完善本单位的各项内部控制制度；及时按要求对本单位的预决算信息进行公开。

 

五、综合评价情况及评价结论

对照《部门整体支出绩效评价指标评分表》认真仔细考评，在考评过程中共发出《邵阳市康复中心单位履行职责情况调查问卷》32份，收回32份，问卷回答“满意”的30份，占93.75%，“基本满意”的2份，占6.25%。对照《部门整体支出绩效评价指标评分表》认真仔细考评，对本部门整体支出绩效自评评分为：94分，绩效评价结果为“优”。

 六、部门整体支出主要绩效

1、保障本中心在职人员工资福利待遇。

2、保障各专项开支经费的专项使用，不挪用，不侵占。

3、保障本中心正常运行支出。

4、履职效果的经济效应、社会效应效果良好，社会公众和服务对象的满意度良好。

七、存在的问题

2021年本单位的各项业务和制度逐步完善，单位的各项建设、业务水平还需要提高，还需要不断加强学习、培训，才能更好地做好残疾人康复业务。

八、改进措施和有关建议

1、加强、细化制度建设。建立更加完善、更符合工作实际的制度、机制，保障每一项工作落实到岗到人。

2、分解、落实工作职责。切实加强履职履责，让职责不留空缺，使财政拨款经费合理、有效使用。

 

 附件1：